Controllingový nástroj i metodická podpora AGRO TAMI

Efektívne riadenie podniku vďaka jednotnému reportingu, prehľadu o ziskovosti a flexibilnému modelovaniu rentability.

Prečo sme sa rozhodli spolupracovať so spoločnosťou GIST Consulting

Zjednotený reporting

Samotnej implementácii predchádzalo obdobie rozhodovania o potrebe využitia softvérového nástroja pre controlling. Dostali sme sa do stavu, kedy už príprava reportov a udržateľnosť databázy bola enormne náročná, a pracovali sme na prepojených exceloch, do ktorých sme sťahovali dáta z ERP. To so sebou samozrejme prinášalo aj riziko chybovosti z hľadiska aktuálnosti a previazanosti jednotlivých súborov.

Prehľadná ziskovosť

Ďalším cieľom bolo rozkrytie ziskovosti vyrábaných a predávaných produktov podľa významných zákazníkoch, ako sú predovšetkým globálne reťazce. To sa nám podarilo implementáciou modulu Výrobné kalkulácie.

Zo základného systému získavame informácie o priamych výrobných nákladoch a všetky ďalšie variabilné náklady spojené s výrobou sú alokované na úrovni GIST Intelligence. Vďaka previazaniu s modulom Predaj dostávame informácie o ziskovosti produktov podľa odberateľov.

Plán vs. skutočnosť

Zostavenie prepojeného plánu naprieč oblasťami a následným porovnávaním hospodárskeho výsledku so skutočnosťou. Hodnoty priamych a variabilných nákladov sú priamo odvodené od plánovaných predajov v spojitosti s výrobnou kalkuláciou.

Rentabilita produktov a zákazníkov

Pružné modelovanie dopadov na výslednú rentabilitu produktov a odberateľov pri zmene východiskových parametrov suroviny (nakúpeného mlieka).

Prínosy controllingových riešení

MEDZI HLAVNÉ VÝHODY NASADENIE GIST INTELLIGENCIE PATRÍ

• Významná časová úspora vďaka automatizácií tvorby reportov
• Automatizácia a systémová aktualizácia reportingu 
• Uvoľnenie kapacít pre analytickú činnosť (controller analytik nie „tabuľkovač“!)
• Pružná tvorba previazaného plánu naprieč oblasťami systému GIST Intelligence

PRÍNOSY MODULU CONTROLLINGU ZISKOVOSTI A FINANČNEJ ANALÝZY

• Vyhodnotenie ziskovosti spoločnosti a jednotlivých stredísk
• Tvorba druhových skupín, nákladových parametrov dôležitých pre ďalšie využitie v kalkuláciách
• Príprava plánu režijných nákladov
• Vyhodnotenie režijných nákladov podľa stredísk (výroba, administratíva, obchod)
   

PRÍNOSY MODULU PREDAJ, PRIAME VÝROBNÉ NÁKLADY

• Analýza skutočných predajov za produktové skupiny, produkty a zákazníkov
• Alokácia dodatočných obchodných nákladov na produkt a zákazníka, ako sú letákové akcie, zalistovacie poplatky...
• Skutočná rentabilita, úplné náklady produktov za predaje a zákazníkov
   

PRÍNOSY MODULU KALKULÁCIA VÝROBY

• Hodnotenie odvedenej výroby podľa rôznych úrovní krycieho príspevku
• Analýza plnenia normy v závislosti od skutočne vykázaných priamych výrobných nákladov na výrobky
• Možnosť prekliknutia na detailný rozpad THN nákladov (priame náklady) na konkrétne položky podľa receptúr
   

ĎALŠÍ ROZVOJ SPOLUPRÁCE S GIST CONSULTING:

V súčasnej dobe prebieha implementácia modulov Zásoby a Nákup, zameraných predovšetkým na spriehľadnenie skladových zásob, skladových pohybov, hodnotenie dodávateľov nakupovaných položiek a ich nákupných cien, čo je dôležité pre spresnenie rozhodovania v oblasti riadenia a nákupu skladových položiek.

Manažérska výsledovka

• Iný pohľad, než aký poskytuje štandardná manažérka prostredníctvom účtov a stredísk
• Je zameraná na výkonnosť spoločnosti a oddeľuje tvorbu a postupné čerpanie krycieho príspevku podľa hlavných procesov či podľa stredísk a zodpovedností

Platobný kalendár a fakturácia

• Zameraný na analýzu prijatých a vystavených faktúr, automatizovaný výpočet salda, platobnú morálku partnerov, podklady pre splátkový kalendár a tiež poklad na riešenie dlžných čiastok
• Cieľom je zostaviť krátkodobé cash flow ako poklad pre rozhodovanie o uvoľnení platieb z vlastných zdrojov prípadne využitie externých zdrojov