Controlling ziskovosti

Manažerská výsledovka musí vysvětlit dosažený hospodářský výsledek

Manažerská výsledovka poskytuje vypovídající pohled na výkonnost společnosti. Odděluje tvorbu a postupnou spotřebu krycího příspěvku po hlavních procesech či útvarech.

Na manažerskou výsledovku navazuje hodnocení výsledku hospodaření podnikových útvarů a zakázek. Při analýze je možné se z reportů prokliknout až na detail účetního dokladu. Umíme podpořit plánování výnosů a nákladů extrapolací dosažených celkových hodnot i vstupem konkrétních nákladových požadavků včetně jejich zdůvodnění.

Přínosy controllingu ziskovosti:

• Manažerská výsledovka pro rychlou orientaci v hospodářském výsledku
• Analýza hospodaření dle všech položek účtovacího řetězce s proklikem až na detail účetního dokladu
• Externí i interní reporting z účetních dat
• Plánování a hodnocení tržeb, variabilních i fixních nákladů

Máte zájem o záznam workshopu na téma Manažerská výsledovka?

Další způsoby využívání controllingu ziskovosti – společnost:

• Včasná kontrola úplnosti a správnosti účetnictví 
• Ad hoc reporting a analýza účetní skutečnosti
• Plán režijních nákladů a ostatních výnosů
• Tvorba výhledů (forecasting)
• Analýza odchylek vůči plánu nebo výhledu

Způsoby využívání controllingu ziskovosti - skupina:

• Analýza výsledků skupiny
• Analýza partnerů ve skupině

GIST Intelligence ve společnosti SECURITAS Víte, kolik času vám zabere příprava manažerské výsledovky? Je načase některé procesy automatizovat.
Celá případová studie

Včasná kontrola úplnosti a správnosti účetnictví

Controlling ziskovosti využijete pro zpětnou kontrolu úplnosti a správnosti účetnictví. Odhalíte tak chyby v účtování a v přiřazení na správné controllingové dimenze. Oprava účetních dokladů proběhne včas ve správném reportovacím období.

Analýza výkonnosti společnosti

Díky controllingu ziskovosti efektivně sestavíte manažerskou výsledovku, která poskytuje lépe vypovídající a srozumitelnější pohled na výkonnost společnosti než Výkaz zisků a ztrát.  Manažerská výsledovka především odděluje tvorbu a postupnou spotřebu krycího příspěvku, a tím umožňuje jejich oddělené řízení. 

Stejně jako v ostatních oblastech řešení se můžete z manažerské výsledovky prokliknout na detailnější údaje až po účetní doklady, analyzovat odchylky oproti plánu (výhledu) nebo sledovat trendy vývoje a meziroční vývoj.

Interní reporting nad účetními daty

V systému si nastavíte ucelenou sadu pravidelného měsíčního reportingu nad účetními daty. Reporting by měl obsahovat zejména:

• manažerskou výsledovku (viz výše)
• hodnocení hospodaření středisek
• analýzu významných nákladů a jejich skupin 
• analýzu účetních zakázek

Vyhodnocení hospodaření středisek poskytuje detailní informace o spotřebě KP I jednotlivými úseky (středisky). 

Forecasting (tvorba výhledů)

Ve stejném detailu, ve kterém je sestavován plán, můžete sestavovat i výhledy nákladů a výnosů do konce roku.
Systém zrychlí sestavení výhledu tím, že spojí data již uběhlé skutečnosti s plánem (či s předcházejícím výhledem) na zbývající část roku.

Data můžete efektivně upravovat na vyšších úrovních agregace.