Controllingový nástroj i metodická podpora AGRO TAMI

Efektivní řízení podniku díky sjednocenému reportingu, přehledu o ziskovosti a flexibilnímu modelování rentability.

Proč jsme se rozhodli spolupracovat se společností GIST Consulting

Sjednocený reporting

Samotné implementaci předcházelo období rozhodování o potřebě využití softwarového nástroje pro controlling. Dostali jsme se do stavu, kdy už příprava reportů a udržitelnost databáze byla enormně náročná. Pracovali jsme na propojených excelech, do kterých jsme stahovali data z ERP. To s sebou samozřejmě neslo i riziko chyb z hlediska aktuálnosti a provázanosti jednotlivých souborů. 

Čitelná ziskovost 

Dalším cílem bylo rozkrytí ziskovosti vyráběných a prodávaných produktů a závislost na významných zákaznících, jako jsou především globální řetězce. To se nám podařilo díky implementaci modulu Výrobní kalkulace.  

Ze základního systému získáváme informace o přímých výrobních nákladech a veškeré další variabilní náklady spojené s výrobou jsou alokovány na úrovni GIST Intelligence. Díky provázání s modulem Prodej získáváme informace o ziskovosti produktů dle odběratelů. 

Plán vs. skutečnost

Sestavení propojeného plánu napříč oblastmi a následným srovnáváním hospodářského výsledku se skutečností. Hodnoty přímých a variabilních nákladů jsou přímo odvozeny od plánovaných prodejů ve spojitosti s výrobní kalkulací.

Rentabilita produktů a zákazníků

Pružné modelování dopadů na výslednou rentabilitu produktů a odběratelů při změně výchozích parametrů suroviny (nakoupeného mléka).
 

Přínosy controllingových řešení

MEZI HLAVNÍ VÝHODY NASAZENÍ GIST INTELLIGENCE PATŘÍ:

• Výrazná úspora času díky automatizaci tvorby reportů
• Automatizace a systémová aktualizace reportingu 
• Uvolnění kapacit pro analytickou činnost (controller, analytik, ne „tabulkovač“!)
• Pružná tvorba provázaného plánu napříč oblastmi systému GIST Intelligence

PŘÍNOSY MODULU CONTROLLINGU ZISKOVOSTI A FINANČNÍ ANALÝZY:

• Vyhodnocení ziskovosti společnosti a jednotlivých středisek 
• Tvorba druhových skupin, nákladových parametrů důležitých pro další využití v kalkulacích
• Příprava plánu režijních nákladů
• Vyhodnocení režijních nákladů podle středisek (výroba, administrativa, obchod) 
   

PŘÍNOSY MODULU PRODEJ, PŘÍMÉ VÝROBNÍ NÁKLADY  

• Analýza skutečných prodejů pro produktové skupiny, produkty a zákazníky
• Alokace dodatečných obchodních nákladů na produkt a zákazníka, jako jsou letákové akce, zalistovací poplatky... 
• Skutečná rentabilita, úplné náklady na produkty za prodej a zákazníky

MODUL KALKULACE VÝROBY

• Hodnocení výroby podle různých úrovní krycího příspěvku 
• Analýza plnění normy v závislosti na skutečně vykázaných přímých výrobních nákladech na výrobky 
• Možnost prokliku na detailní rozpad THN nákladů (přímé náklady) na konkrétní položky podle receptur
• Možnost modelování vlivu změn výchozích parametrů (uživatelská změna jednotkových sazeb nákladových položek) na výslednou kalkulaci výrobku
   

DALŠÍ ROZVOJ SPOLUPRÁCE S GIST CONSULTING: 

V současné době probíhá implementace modulů Zásoby a Nákup, zaměřených především na zprůhlednění skladových zásob, skladových pohybů, hodnocení dodavatelů nakupovaných položek a jejich nákupních cen, což je důležité pro zpřesnění rozhodování v oblasti řízení a nákupu skladových položek.

Manažerská výsledovka

• Jiný pohled, než jaký poskytuje standardní manažerka prostřednictvím účtů a středisek.
• Je zaměřena na výkonnost společnosti a odděluje tvorbu a postupné čerpání krycího příspěvku podle hlavních procesů či dle středisek a odpovědností.

Platební kalendář a fakturace

• Zaměřen na analýzu přijatých a vydaných faktur, automatizovaný výpočet zůstatku, platební morálku partnerů, podklady pro splátkový kalendář a také poklad pro řešení dlužných částek.
• Cílem je sestavit krátkodobé cash flow jako poklad pro rozhodování o uvolnění plateb z vlastních zdrojů případně využití externích zdrojů.